最惠国待遇的例外 试论世界贸易组织的最惠国待遇原则

2018-07-24 - 最惠国待遇

摘要最惠国待遇原则是WTO中最为重要的基本原则。本文论述了最惠国待遇原则的历史渊源和定义。论述了最惠国待遇原则在服务贸易与贸易有关的知识产权领域以及在与贸易有关的投资措施领域的适用及其例外等,分析了最惠国待遇原则在我国的适用情况,探讨实现我国最惠国待遇与WTO体制下最惠国待遇原则的协调。

最惠国待遇的例外 试论世界贸易组织的最惠国待遇原则
最惠国待遇的例外 试论世界贸易组织的最惠国待遇原则

关键词:世界贸易组织最惠国待遇原则缔约

世界贸易组织于1995年1月1日建立,它的基本原则贯穿于世界贸易组织的各个协定和协议中,构成了多边贸易体制的基础。这些基本原则是非歧视原则、透明度原则、自由贸易原则和公平竞争原则。其中,非歧视原则包括最惠国待遇原则和国民待遇原则。

最惠国待遇的例外 试论世界贸易组织的最惠国待遇原则
最惠国待遇的例外 试论世界贸易组织的最惠国待遇原则

最惠国待遇原则的基本意义是通过相互间承担给与最惠国待遇原则的义务,为所有其他成员的相同产品和服务在任一成员国的国内市场上公平竞争提供了保障,也为任一成员国相同产品和服务在一个更广阔的市场上面临最充分的竞争提供了约束,对任一成员作出的任一单方面让步,都将变成对全体成员的普遍义务。

最惠国待遇的例外 试论世界贸易组织的最惠国待遇原则
最惠国待遇的例外 试论世界贸易组织的最惠国待遇原则

因此,我们在作出任一关税减让或市场开放等优惠的承诺时,必须从WTO全体成员的整体角度来全面考虑,而不能仅仅考虑满足某一成员的某种特殊要求,否则就是对最惠国待遇的直接违反,将不可避免地引起国际贸易争端,甚至遭受WTO争端解决机制的制裁

最惠国待遇的例外 试论世界贸易组织的最惠国待遇原则

一、最惠国待遇的历史渊源  最惠国待遇原则中"最惠国"一词首次出现是在17世纪。15世纪和16世纪商业的发展迫切要求在贸易关系中订立具有最惠国型的贸易条约,但大多数类似的有最惠国性质的贸易条约是强国迫使弱国单方面给予的或订立的结果。

最惠国待遇的例外 试论世界贸易组织的最惠国待遇原则

  随着国际贸易规模的扩大,商业关系的发展,由此导致了政治条约与通商条约的分立,开始出现一些相互给予"最惠国待遇"的做法。1778年美国在自己对外签订的第一个条约中包括了一项"有条件的"最惠国条款(与法国签订)。

19世纪,在欧洲各国流行通行的"有条件的"最惠国待遇模式,即以受惠国作出与第三国承诺相当的承诺为条件。这种有条件以互惠为基础的最惠国原则在1860年发生了实质性的突破,使现代意义的无条件的最惠国待遇才真正诞生。

 由英法通商条约所体现的自由贸易基础的"相互给予无条件最惠国待遇"也成了现代国际贸易中最惠国原则本身内涵的重要特征,"最惠国待遇条款是现代通商条约的柱石"成了各国贸易关系的一句名言。

  第一次世界大战后,无条件最惠国待遇受到严重挑战。尽管如此,在1920——1940年向全球范围所签署的含有最惠国待遇条款的条约共600多个。

第二次大战后,关贸总协定在世界范围内把最惠国待遇原则纳入多边贸易体制之中,使最惠国待遇成为世界经济贸易的重要基石,实现历史性的新突破。  二、最惠国待遇原则的概念  最惠国待遇原则(Most—Favoured—Nation Treatment, MFN)是WTO的基本原则之一。

国际法学界普遍认为,最惠国待遇原则自引进国际多边贸易体系以来,已成为国际贸易赖以进行的柱石,也是GATT/WTO法律制度的基础,是贯穿于WTO多边贸易各个领域的一条总的指导思想。        对于最惠国待遇的法律定义是各种各样的。

在众多的法律定义中,1978年联合国国际法委员会制定的"最惠国条款最后草案"所概括的最惠国待遇定义应当是比较权威的,该草案第5条确定最惠国待遇是:"给惠国给予受惠国或者与该(受惠)国有确定关系的人或物的优惠,不低于该给惠国给予第三国或者与该第三国有同样关系的人或物的待遇。

""一国据以对另一国承诺在约定关系范围内给予最惠国待遇的一种条约规定"(第4条),则是最惠国条款。

其含义是:最惠国待遇是指一国在贸易、航海、关税、国民法律地位等方面给予另一国的优惠待遇不得低于现时或将来给予任何第三国的优惠待遇。该项待遇的给予通常是通过签订双边贸易条约并在其中订入最惠国待遇条款得以进行。享有最惠国待遇的国家为受惠国,给与最惠国待遇的国家为给惠国。

在国际经贸实践中,缔约国相互给予的这种待遇有两种不同的形式:一是无条件的最惠国待遇,它是指缔约国一方现时或将来给予缔约另一方的任何优惠待遇应立即无偿地给予缔约第三方;二是有条件的最惠国待遇,它是指缔约方相互给予对方最惠国待遇以对方给予为条件补偿。

  WTO体制的最惠国待遇原则不同于双边贸易条约中规定的最惠国待遇条款。首先它确认的是一种无条件的最惠国待遇,即确保WTO的一方成员给另一方成员的任何贸易优惠都立即无条件地提供给予所有其他成员,从而使最惠国待遇多边化;其次,WTO的所有成员在国际贸易的各个方面享有的是同等的待遇,确保了所有成员在同一水平上进行公平的贸易竞争;第三,它扩展适用于服务贸易和与贸易有关的知识产权等方面。

三、WTO体制下最惠国待遇原则的特点 (一)内容的确定性

WTO体制下的最惠国待遇具有明确的适用范围。在GATT1947中,它适用于货物贸易的输出入,与输出入有关的国际收支转帐;关税和费用及其征收方法;输出入手续方面以及内地税和内地规章的适用方面。《WTO协定》将此适用范围扩大到服务贸易、与贸易有关的知识产权和与贸易有关的投资措施。

在这些协定中最惠国条款的适用也是明确限制在各协议的适用范围之内的。因此,WTO体系中的最惠国待遇不是以抽象的原则,而是有明确的具体内容的、可执行的原则。 (二) 多边性

和传统的建立在双边贸易协定基础上的最惠国条款相比,GATT1994将双边协定的最惠国待遇作了重大发展,使之成为多边的最惠国待遇,使得所有的缔约方处于既享受一国优惠同时又向其他缔约方提供优惠的同等待遇。最惠国待遇在缔约方之间起了统一和平衡的作用。不但省去了缔约方之间进行双边摊旁的必要性,也克服了双边谈判不可避免的互惠性和局限性。 (三) 无条件性

GATT1994最惠国待遇的原则的适用是无条件的,其含义是旨在WTO内部一成员与另一成员之间达成的任何优惠安排自动地适用于其他成员。但不包括在确立多边最惠国待遇关系时,以及在给惠时多边贸易规则允许的附加的条件。 (四)制度化

WTO体系的最惠国待遇以成员之间谈判达成的关税减让表或所作的承诺为依据,在有关规则的约束范围内实施,不但有明确的标准和操作程序要求,而且规定有明确的时间表。与各协议相配套的委员会及WTO相应的各机构负责监督和执行,比较完善的争端解决机制可以迅速、高效地化解争端,从制度上保证WTO最惠国待遇原则及其里外得到贯彻执行。

四、最惠国待遇原则的例外

     尽管WTO体制规定了一成员必须主动给与其他成员无条件的多边最惠国待遇,但允许在特定情况下可以背离最惠国待遇原则。因此,掌握各种里外是我们运用最惠国待遇的重要前提。 

世界贸易组织最惠国待遇原则的例外主要有以下四种情形:一是由关税同盟和自由贸易区等形式出现的区域经济安排,在这些区域内部实行的是一种比最惠国还要优惠的"优惠制";二是对发展中国家实行的差别和特殊待遇(如普遍优惠制),其根据是东京回合通过的"授权条款";三是边境贸易中,为便利毗邻国家间的边境贸易,可对毗邻国家给予更多优惠;四是在知识产权领域,允许各成员方对最惠国待遇原则保留一些例外。

(一)区域经济安排

区域经济安排可分为两个层次:双边和区域的。在双边层次,如美国和以色列之间签订的自由贸易协定,澳大利亚和新西兰之间签订的更紧密经济关系协定等;在区域层次,如欧盟、北美自由贸易区、东南亚联盟等。世界贸易组织成员方可参加此类区域经济一体化安排,对相互间的货物贸易或服务贸易实质上取消所有限制,而区域外的世界贸易组织成员方则不能享受这些成果。

当然,区域内部的成员方不能提高它在参加一体化安排之前对区域外成员方所设立的贸易限制。

    (二)发展中国家的特殊和差别待遇      第二次世界大战后,更多的发展中国家参加了关税与贸易总协定。这些国家在发展本国经济的过程中,面对着十分不利的国际贸易环境。

"贸易与发展"成了重大国际课题,同时也对最惠国待遇原则提出了挑战。因为最惠国待遇原则不适合于经济实力不相等国家之间的贸易,即最惠国待遇只能达到形式上的平等,而实际上意味着歧视弱国。

为解决这个问题,1979年东京回合通过了"关于有差别与更优惠待遇、对等与发展中国家充分参与的决定"(通称"授权条款")。据此,在关税方面,允许发达国家通过制定"普遍优惠制方案"(简称"普惠制方案")对发展中国家出口的制成品和半制成品以及某些初级产品提供普遍的和非互惠的比最惠国关税还要优惠的关税优惠。

发展中国家之间也可以订立区域性或全球性贸易安排,相互给予关税优惠。因此,在履行有关非关税措施的规则方面,发展中国家可享受差别和更为优惠的待遇。

     发展中国家享有的特殊和差别待遇在乌拉圭回合各个协议中都得到了不同程度的体现,如在知识产权领域,发展中国家可享有更长的过渡期;发展中国家可以根据本国服务业的发展情况确定在多大范围和多大程度上开放其服务市场。

    (三)边境贸易    边境贸易一般是指两国边境地区居民和企业在距边境线15公里以内地带从事的贸易活动,世界贸易组织允许其成员方为便利此种贸易而只对毗邻国家给予优惠,包括关税优惠。其目的是便利边境线两边的人民互通有无。但由于现实情况不一(例如,边境线15公里以内无人居住),因此,边境贸易的范围并不严格局限于上述15公里。

    (四)知识产权领域的例外    在知识产权领域,一成员方可对下述权利不适用最惠国待遇原则:        1.该成员方在一般司法协助国际协定中享有的权利。

2.对TRIPS协定下未作规定的有关表演者、录音制品制作者和广播组织的权利。

3.在世界贸易组织正式运行前已生效的国际知识产权保护公约(包括《伯尔尼公约》和《巴黎公约》)中享有的权利。        此外,GATT94中还有其他一些有关最惠国待遇原则不适用的例外规定,如:第十二条和第十八条允许为保持收支平衡而采取进口限制措施等等。

     除了在GATT94中最惠国待遇原则的例外规定外,在WTO其他协议中也有类似规定。

《服务贸易协定》(GATS)规定,一缔约方可采取与最惠国待遇原则不相一致的措施,但应包括在附录中,并要符合其条件。 GATS还明确规定了毗邻国家为了方便他们在双方毗邻边境地区交换限于当地生产和消费的服务所应提供或授予的利益。

     《与贸易有关的知识产权协议》(TRIPS)规定了最惠国待遇原则的例外包括基于国际司法协助条约而作出的一般法律强制措施;该知识产权协议规定之外的有关唱片的表演者、制作者以及广播者的权利;在该协议生效之前已生效的保护知识产权的国际公约所给予的优惠待遇。

五、最惠国待遇原则的适用  (一)GATT1994关于最惠国待遇原则的适用  根据GATT文本第1条和第3条的有关规定,各成员在以下范围内适用最惠国待遇:(1)在对输出或输入、有关输出或输入及输出入货物的国际支付转帐所征收的关税和费用方面;(2)在征收上述关税和费用的方法方面;(3)在输出或输入的规章手续方面;(4)在直接或间接征收的国内税或其他费用方面;(5)在关于产品的国内销售、推销、购买、运输、分配或使用的全部法令、条例的规定方面。

但WTO体制的最惠国待遇的适用范围却由原定范围扩大适用到服务贸易、与贸易有关的知识产权方面和与贸易有关的投资措施方面。  (二)服务贸易总协定关于最惠国待遇原则的适用  服务贸易总协定第2条第1款规定,有关本协议的任何措施方面,每一成员给于任何其他成员的服务和服务提供者的待遇,应立即和无条件地不低于它给于任何其他成员相同服务与服务提供者的待遇。

(三)与贸易有关的知识产权协定关于最惠国待遇原则的适用  与贸易有关的知识产权协定中关于最惠国待遇的规定体现于第4条,即在知识产权保护方面,任何成员对另一成员国民所给鱼的优惠、特权和豁免,应无条件地给与其他成员的国民。 

(四)与贸易有关的投资措施协定关于最惠国待遇原则的适用  与贸易有关的投资措施协定规定,为了实现GATT第3条及第11条规定的目标,任何成员都不得维持或采取歧视进口产品的投资措施,也不得维持或采取限制产品进出口数量的投资措施。   

[参考文献] [1] 余先予主编《世贸组织法律规则与中国》,中国财政经济出版社,2001年1月第一版。 [2] 曹建明主编《国际经济法》,中国政法大学出版社,1999年1月第一版。 [3] 沈木珠:《WTO法律原则与我国入世之区域对策》,《现代法学》,2001年10月第23卷第5期 。

[4] 梁鹰:《正确理解和运用最惠国待遇原则》,《前线》,2002年第9期。  [5] 余劲松 吴志攀 :《国际经济法》,北京大学出版社 高等教育出版社2000年版。

[6] 郑萍:《我国最惠国与国民待遇实践与WTO反歧视原则的协调》,《中共福建省委党校学报》2001年第8期。 

[7] 沈木珠:《国际贸易法研究》,法律出版社2002版。 

[8]曹建明 贺小勇:《世界贸易组织》,法律出版社1999年版。 

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