银监会规范银行服务企业走出去 防范跨境并购贷款、跨境担保风险

2017-07-13

1月25日,根据银监会网站消息,银监会于1月9日下发了《关于规范银行业服务企业走出去 加强风险防控的指导意见》(下称《指导意见》),规范银行业服务企业走出去的经营行为,加强各类风险防控。

银监会规范银行服务企业走出去 防范跨境并购贷款、跨境担保风险
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“随着我国企业与金融机构走出去的深度和广度不断提升,相关风险和问题日益显现。”银监会有关部门负责人表示。

《指导意见》对银行业金融机构服务企业走出去提出了明确战略定位、加强重点领域服务、强化风险管理等总体要求,其中在相关风险当中,侧重于督导银行业金融机构加强信用风险、国别风险、合规风险、环境和社会风险四大类风险管理。同时还对银行开展跨境并购贷款业务、内保外贷等跨境担保业务做出相应要求。

银监会规范银行服务企业走出去 防范跨境并购贷款、跨境担保风险
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根据银监会数据统计,截至目前,中资银行在境外已设立了超过200家一级分支机构,共有9家中资银行在“一带一路”沿线26个国家设立了62家一级分支机构。在监管合作方面,银监会已与67个国家和地区的金融监管当局签署了监管合作谅解备忘录(MOU)或合作协议。在64个“一带一路”国家中,银监会已与27个国家的金融监管当局签署了MOU或合作换文。

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四大类风险重点覆盖

在银行服务企业走出去加速的过程中,遇到的风险包括与境外机构与业务有关的战略风险、信用风险、市场风险、合规风险、国别风险、环境与社会风险、流动性风险以及操作风险等,面对这些风险,银监会要求银行提升全面风险管理的能力。

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《指导意见》对信用风险、合规风险、国别风险、环境与社会风险四大类风险的管理做出了详细规定。

首先是信用风险,上述银监会有关部门负责人称,其中要求强化尽职调查,所有走出去的项目,资金是否投得出去、是否收得回来,需要金融机构自身去把关。

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银监会要求银行“深入分析项目所在地经济、法律、政治和社会环境,审慎评估项目盈利能力和相关风险,独立研判项目可行性。”

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此外,银行也要自主审贷,细化和完善责任追究制度,即属失职、失察导致风险事件发生的,应根据事件调查结果并视情节轻重,追究相关人员责任。

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其次是国别风险,这是银行服务企业走出去谈及比较多的风险点。“当前,地缘政治变化很快,包括‘黑天鹅’事件也比较多,大国政策博弈等可能会带来地缘政治的风险,银行要特别注意。”前述银监会有关部门负责人表示。

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在国别风险管理方面,银监会要求银行结合《银行业金融机构国别风险管理指引》印发以来银行业金融机构在国别风险管理中面临的新情况、新问题和暴露出来的薄弱环节,健全国别风险管理体系,提升国别风险限额管理能力,健全应急处置机制,计提国别风险准备金等。

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三是合规风险,这是近年来银行发生风险事件之下被提及的风险管理重点领域。银监会要求银行加强合规资源配置,即合理设置总行(公司)和境外机构合规岗位,配齐合规人员。

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同时,也要求加强客户准入把关,银行在“了解你的客户”原则下,必要时还应了解“客户的客户”等情况。特别是深入调查客户是否存在洗钱、恐怖融资等违法违规或不良行为记录。

加强反洗钱和反恐融资管理方面,《指导意见》也要求银行及时录入、更新制裁名单,对借款人、汇款人、借款及收款单位的主要股东、高级管理人员受制裁的情况进行动态审查。加强反洗钱系统的开发和维护,满足反洗钱工作数据采集、筛选、分析和报告的电子化需求,加强可疑交易的识别和报告。

“现在有银行还做手工识别,是落后于监管要求的。”银监会上述有关部门负责人称。

第四是环境和社会风险,这是一个相对比较新的风险管理要求。针对银行对于境外业务的环境和社会风险管理薄弱问题,要求银行业金融机构实施环境和社会风险全流程管理,维护当地民众权益,增进与利益相关者的交流互动,加强相关信息披露。

中资银行的国际化布局,与当地文化是否能够融合也是一个关键点。《指导意见》要求维护当地民众权益,尊重当地文化等,同时对存在潜在重大环境和社会风险的境外项目,应与客户事先约定,以适当方式及时披露项目名称、主要投资者和承包商名称等关键信息。

此外,在加强监管方面,银监会也表示要强化跨境监管协调,要求银行业协会加强与银行等沟通,建立境外投资合作企业“黑名单”制度。

防范跨境并购贷款、跨境担保风险

在《指导意见》中,银监会还特别提出了防范重点领域风险,其中包括银行开展跨境并购贷款业务、开展内保外贷等跨境担保业务。

前述银监会有关部门负责人对第一财经表示,从国际并购融资来看,银行贷款并不是特别突出,主要通过发债来并购,银行并购贷款只作为搭桥贷款,一般一两年退出,风险不集中于银行。

而中资企业做跨境并购,在国际知名度不高等因素下,并购融资来源主要是银行贷款,多以5年、7年等中长期贷款为主,风险相对集中在银行。因此该负责人也提醒银行在做跨境并购贷款时要注意几大方面:

一是注意把握项目本身有没有并购的增值效应;二是并购管理的水平,是否能够产生协同效应;三是交易结构安排上,是否有例如资产质押等相关的安全保障;四是合同条款的法律问题。

银监会在《指导意见》中也要求,银行开展开展跨境并购贷款业务,要综合考虑并购方的资信状况、经营管理能力、财务稳健性、自筹资本金充足情况,并购标的的市场前景、未来盈利、国别风险、并购协同效应等因素,充分考虑并购过程中的交易操作风险和业务整合风险,审慎介入周期性行业及跨行业的境外并购项目。

对于内保外贷等跨境担保业务风险防范,银监会要求银行加强融资第一还款来源分析,审慎评估借款及担保主体的风险承受能力等。

上述银监会相关部门负责人表示,内保外贷的风险比较大,对于走出去的项目、国外的项目,银行不能够看得特别准是一方面;另一方面,涉及到海外的资产依据相关法律等是否能够做抵押、后续处置等,因此银行要求境内的母公司做担保。但是如果项目运作不能够产生收益,母公司再承担不了,银行会有很大风险。

“长期来看,鼓励银行以境外的资产做抵押,筹资方面也鼓励境外筹资。”该负责人称。

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